自治區(qū)財(cái)政廳
各位代表：
受自治區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將全區(qū)與自治區(qū)本級(jí)2015年預(yù)算執(zhí)行情況和2016年預(yù)算草案提請(qǐng)自治區(qū)十二屆人大五次會(huì)議審議，并請(qǐng)自治區(qū)政協(xié)委員和其他同志提出意見(jiàn)。
一、2015年全區(qū)與自治區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況
(一)全區(qū)與自治區(qū)本級(jí)2015年預(yù)算執(zhí)行情況。
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
(1)全區(qū)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
全區(qū)一般公共預(yù)算總收入5102.05億元，其中：一般公共預(yù)算收入1515.08億元、中央補(bǔ)助收入2208.48億元、上年結(jié)余收入243.52億元、調(diào)入資金144.98億元、發(fā)行一般債券收入890億元和調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金100億元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出4076.42億元、上解中央支出6.95億元、一般債務(wù)還本753.84億元和補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金82.2億元。收支相抵，年終結(jié)余182.65億元。
——全區(qū)收入預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)一般公共預(yù)算收入1515.08億元，完成預(yù)算的103%，增長(zhǎng)6.5%。其中：稅收收入1031.57億元，增長(zhǎng)5.5%;非稅收入483.51億元，增長(zhǎng)8.8%。
——全區(qū)支出預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)一般公共預(yù)算支出4076.42億元，完成預(yù)算的111.6%，增長(zhǎng)17.1%，超出預(yù)算主要是由于中央對(duì)我區(qū)的轉(zhuǎn)移支付增多以及盤活財(cái)政存量資金相應(yīng)安排支出增加。
(2)自治區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
自治區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算總收入3647.1億元，其中：一般公共預(yù)算收入340.92億元、中央補(bǔ)助收入2208.48億元、市縣上解收入40.38億元、上年結(jié)余收入46.37億元、調(diào)入資金39.45億元、發(fā)行一般債券收入890億元和調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金81.5億元。
自治區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出684.97億元、上解中央支出6.95億元、補(bǔ)助市縣支出2006.91億元、轉(zhuǎn)貸市縣政府一般債券支出782億元、一般債務(wù)還本支出85.5億元和補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金39.17億元。收支相抵，年終結(jié)余41.6億元。
——自治區(qū)本級(jí)收入預(yù)算執(zhí)行情況。自治區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入340.92億元，完成預(yù)算的100.7%，增長(zhǎng)5.6%。其中：稅收收入完成263.07億元，增長(zhǎng)2.1%;非稅收入完成77.85億元，增長(zhǎng)19.4%。
——自治區(qū)本級(jí)支出預(yù)算執(zhí)行情況。自治區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出684.97億元，完成預(yù)算的110.6%，增長(zhǎng)7.6%，超出預(yù)算主要是由于中央對(duì)自治區(qū)本級(jí)的補(bǔ)助資金增多。
——總預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。自治區(qū)本級(jí)年初預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)8億元，其中：預(yù)備費(fèi)和民族機(jī)動(dòng)費(fèi)各4億元。預(yù)備費(fèi)動(dòng)用3.99億元。民族機(jī)動(dòng)費(fèi)動(dòng)用3.77億元。預(yù)備費(fèi)結(jié)余0.24億元，全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
——稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。自治區(qū)對(duì)市縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付支出2006.91億元，增長(zhǎng)19.6%。其中：稅收返還支出129.24億元，增長(zhǎng)1%;一般性轉(zhuǎn)移支付支出1065.07億元，增長(zhǎng)23.3%;專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出812.6億元，增長(zhǎng)18.6%。
——預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。經(jīng)自治區(qū)十二屆人大四次會(huì)議審議批準(zhǔn)，2015年初自治區(qū)本級(jí)財(cái)政調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金81.5億元統(tǒng)籌安排用于增支項(xiàng)目，余額20.83億元未動(dòng)用。2015年底，自治區(qū)本級(jí)財(cái)政補(bǔ)充39.17億元后，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為60億元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
(1)全區(qū)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
——全區(qū)收入預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入1074.03億元。其中：政府性基金預(yù)算收入696.04億元，完成預(yù)算的61.7%，下降31.8%，主要受房地產(chǎn)市場(chǎng)不景氣的影響，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入下降36.1%;中央補(bǔ)助收入48.3億元;上年結(jié)余收入297.69億元;專項(xiàng)債券收入32億元。
——全區(qū)支出預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出692.55億元，完成預(yù)算的57.6%，下降35.4%，完成進(jìn)度較低主要是政府性基金預(yù)算收入下降，支出相應(yīng)減少;調(diào)出資金120.2億元;專項(xiàng)債務(wù)還本支出0.5億元。收支相抵，年終結(jié)余260.78億元。
(2)自治區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
——自治區(qū)本級(jí)收入預(yù)算執(zhí)行情況。自治區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算總收入243.83億元。其中：政府性基金預(yù)算收入116.11億元，完成預(yù)算的93.8%，增長(zhǎng)16.1%;中央補(bǔ)助收入48.3億元，市縣上解收入7.06億元，專項(xiàng)債券收入32億元，上年結(jié)余收入40.36億元。
——自治區(qū)本級(jí)支出預(yù)算執(zhí)行情況。自治區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算支出99.25億元，完成預(yù)算的81.2%，增長(zhǎng)5.9%;補(bǔ)助市縣支出70.19億元，調(diào)出資金21.97億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出32億元。收支相抵，年終結(jié)余20.42億元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。
(1)全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。
——全區(qū)收入預(yù)算執(zhí)行情況。2015年，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入18.14億元。其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入17.49億元，完成預(yù)算的222%，增長(zhǎng)88.1%，主要是其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入增收較多;上年結(jié)余收入0.64億元。
——全區(qū)支出預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5.09億元，完成預(yù)算的93.1%，下降35.8%;調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排11.8億元。收支相抵，年終結(jié)余1.25億元。
(2)自治區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。
——自治區(qū)本級(jí)收入預(yù)算執(zhí)行情況。自治區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入7.79億元。其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入7.76億元，完成預(yù)算的152.5%，增長(zhǎng)53.2%，主要是國(guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)收入增加;上年結(jié)余收入0.03億元。
——自治區(qū)本級(jí)支出預(yù)算執(zhí)行情況。自治區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2.96億元，完成預(yù)算的95.1%，下降58.3%，下降幅度較大主要是2013年大額資金結(jié)轉(zhuǎn)至2014年安排支出的不可比因素以及加大了調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排力度;調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排使用4.5億元。收支相抵，年終結(jié)余0.32億元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。
(1)全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。
——全區(qū)收入預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入924.98億元，完成預(yù)算的104.4%，增長(zhǎng)11.9%。
——全區(qū)支出預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出877.93億元，完成預(yù)算的100.1%，增長(zhǎng)15.1%。
收支相抵，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)年收支結(jié)余47.05億元，年終滾存結(jié)余959.61億元。
(2)自治區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。
——自治區(qū)本級(jí)收入預(yù)算執(zhí)行情況。自治區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入219.99億元，完成預(yù)算的109.1%，增長(zhǎng)12.4%。
——自治區(qū)本級(jí)支出預(yù)算執(zhí)行情況。自治區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出220.69億元，完成預(yù)算的105.5%，增長(zhǎng)17.3%。
收支相抵，自治區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)年收支結(jié)余-0.7億元，年終滾存結(jié)余338.51億元。
5.全區(qū)與自治區(qū)本級(jí)債務(wù)情況。
——全區(qū)政府債務(wù)余額。經(jīng)自治區(qū)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)，全區(qū)政府債務(wù)限額為4464.8億元。截至2015年底，全區(qū)政府債務(wù)余額為4308.85億元，其中：自治區(qū)本級(jí)政府債務(wù)909.07億元，市縣政府債務(wù)3399.78億元。
——2015年新增債務(wù)。經(jīng)自治區(qū)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)，2015年自治區(qū)新舉借政府債務(wù)178億元(其中：自治區(qū)本級(jí)留用33億元，轉(zhuǎn)貸市縣145億元)。自治區(qū)本級(jí)新增政府債務(wù)主要用于扶貧、保障性安居工程、交通、教育醫(yī)療等項(xiàng)目建設(shè)。
——2015年置換存量債務(wù)。根據(jù)財(cái)政部有關(guān)文件精神，2015年自治區(qū)發(fā)行政府債券744億元置換政府存量債務(wù)本金。其中：自治區(qū)本級(jí)留用75億元，轉(zhuǎn)貸市縣669億元。
(二)落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況。
1.落實(shí)積極財(cái)政政策，綜合施策穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。緊緊圍繞自治區(qū)穩(wěn)增長(zhǎng)“48條”措施，提高積極財(cái)政政策的針對(duì)性和有效性，力促經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)。一是擴(kuò)大有效需求。二是全力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)。三是大力實(shí)施清費(fèi)減稅。四是推廣政府和社會(huì)資本合作(PPP)模式。五是創(chuàng)新財(cái)政投入方式。六是積極爭(zhēng)取中央補(bǔ)助。
2.優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保重點(diǎn)。一是支持推動(dòng)工業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。二是推動(dòng)服務(wù)業(yè)發(fā)展。三是提升農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平。四是持續(xù)加大財(cái)政民生投入。五是推動(dòng)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)。
3.強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算管理，提高財(cái)政資金使用績(jī)效。一是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。二是加強(qiáng)財(cái)政審計(jì)監(jiān)督檢查。三是深入開(kāi)展厲行節(jié)約管理。四是全面提升依法理財(cái)水平。
(三)深化財(cái)稅體制改革有關(guān)情況。
1.財(cái)稅體制改革框架基本建立。出臺(tái)了《廣西深化財(cái)稅體制改革方案》，確立了改革目標(biāo)、方向以及時(shí)間表、路線圖，陸續(xù)制定了深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見(jiàn)、改革和完善自治區(qū)對(duì)市縣轉(zhuǎn)移支付制度的實(shí)施意見(jiàn)、自治區(qū)本級(jí)中期財(cái)政規(guī)劃編制方案、財(cái)政資金統(tǒng)籌使用實(shí)施方案等系列具體改革配套文件，確保各項(xiàng)改革落到實(shí)處。
2.推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。政府預(yù)算體系進(jìn)一步完善。中期財(cái)政規(guī)劃編制順利啟動(dòng)。公開(kāi)透明預(yù)算深入實(shí)施，積極推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)。采取切實(shí)有效措施盤活財(cái)政存量資金，統(tǒng)籌用于穩(wěn)增長(zhǎng)和惠民生等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。清理、整合、規(guī)范專項(xiàng)資金，并向社會(huì)公布了財(cái)政專項(xiàng)資金管理清單。
3.逐步開(kāi)展事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。配合工商、質(zhì)監(jiān)部門分級(jí)管理改革，做好經(jīng)費(fèi)保障體制改革工作;對(duì)公安交警經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理體制由自治區(qū)以下垂直管理調(diào)整為屬地管理。研究法院、檢察院經(jīng)費(fèi)自治區(qū)統(tǒng)一管理試點(diǎn)工作。改革和完善自治區(qū)對(duì)市縣轉(zhuǎn)移支付制度。此外，還對(duì)部分財(cái)政困難城區(qū)進(jìn)行了財(cái)力補(bǔ)助。
4.切實(shí)加強(qiáng)政府債務(wù)管控。積極采取多項(xiàng)措施防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，緩解政府融資壓力。首次自主發(fā)行政府債券共922億元。實(shí)行政府債務(wù)限額管理。繼續(xù)將政府債務(wù)管理工作納入設(shè)區(qū)市績(jī)效考評(píng)范圍，制定出臺(tái)政府一般債券、專項(xiàng)債券預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則、政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警暫行辦法。
2015年是實(shí)施“十二五”規(guī)劃的最后一年。過(guò)去的五年，全區(qū)組織收入5年累計(jì)完成9849.13億元，是“十一五”時(shí)期的2.3倍，年均增長(zhǎng)13.7%，其中一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成6368.74億元，是“十一五”時(shí)期的2.4倍，年均增長(zhǎng)14.4%。全區(qū)一般公共預(yù)算支出5年累計(jì)完成16295.38億元，是“十一五”時(shí)期的2.5倍，年均增長(zhǎng)15.2%。財(cái)政民生保障有力，5年累計(jì)安排財(cái)政民生支出12562.31億元�；I措為民辦實(shí)事資金2635.77億元。加大爭(zhēng)取中央支持力度，累計(jì)爭(zhēng)取中央轉(zhuǎn)移支付資金8608.13億元。累計(jì)下達(dá)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金7374.47億元。
“十二五”時(shí)期全區(qū)財(cái)政雖然較好地完成了各項(xiàng)目標(biāo)，但財(cái)政運(yùn)行中也面臨一些突出矛盾和問(wèn)題，集中體現(xiàn)在：經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)稅收增速回落，財(cái)政持續(xù)增收困難;財(cái)政支出剛性增長(zhǎng)，收支矛盾比較突出，預(yù)算平衡難度較大;財(cái)政資金管理方式有待進(jìn)一步優(yōu)化，財(cái)政投融資改革尚需深入推進(jìn);財(cái)政監(jiān)管存在薄弱環(huán)節(jié)，財(cái)政資金“跑冒滴漏”和損失浪費(fèi)時(shí)有發(fā)生;政府性債務(wù)管理需要進(jìn)一步加強(qiáng)，部分市縣債務(wù)規(guī)模和償債壓力較大，潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。
二、2016年全區(qū)和自治區(qū)本級(jí)預(yù)算草案
(一)財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則。
展望2016年，財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行面臨的形勢(shì)更加嚴(yán)峻復(fù)雜，減收增支因素帶來(lái)的收支矛盾非常突出，財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行面臨的挑戰(zhàn)與風(fēng)險(xiǎn)不可低估。收入方面，經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然較大，糖、鋁、有色金屬、建材等重點(diǎn)行業(yè)稅收持續(xù)低迷，金融業(yè)和商業(yè)等重點(diǎn)行業(yè)稅收增長(zhǎng)放緩。房地產(chǎn)業(yè)景氣度低，房地產(chǎn)行業(yè)稅收增速大幅回落，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入下滑。同時(shí)，中央全面推行“營(yíng)改增”改革，進(jìn)一步加大結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費(fèi)力度，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，在短期內(nèi)將直接制約財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。此外，2015年政府性基金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算、成品油和卷煙消費(fèi)稅稅率提高拉動(dòng)財(cái)政一次性增收約120億元的政策性增收因素不復(fù)存在，且構(gòu)成2016年增長(zhǎng)的基數(shù)，財(cái)政增收難度更大。類似欽州、北海石化項(xiàng)目能夠顯著拉動(dòng)收入快速增長(zhǎng)的新增重點(diǎn)稅源項(xiàng)目匱乏，財(cái)政收入增長(zhǎng)內(nèi)生動(dòng)力不足。綜合考慮上述因素，預(yù)計(jì)2016年全區(qū)組織的財(cái)政收入增長(zhǎng)6%左右，增幅較2015年進(jìn)一步回落。支出方面，積極財(cái)政政策延續(xù)實(shí)施并加力增效，財(cái)政投資規(guī)模要進(jìn)一步擴(kuò)大。教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老等重點(diǎn)民生領(lǐng)域保障繼續(xù)提標(biāo)擴(kuò)面，剛性支出不斷增長(zhǎng)。對(duì)脫貧攻堅(jiān)、新型城鎮(zhèn)化建設(shè)以及交通、水利、信息基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的投入要進(jìn)一步加大。政府債務(wù)納入預(yù)算管理，還本付息支出大幅增加。各項(xiàng)改革成本也需要財(cái)力承擔(dān)。因此，2016年我區(qū)財(cái)政支出將繼續(xù)較快增長(zhǎng)，預(yù)計(jì)全年增長(zhǎng)10%左右，財(cái)政收支矛盾呈加劇之勢(shì)，平衡收支壓力加大。
根據(jù)中央決策部署和全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2016年財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、自治區(qū)黨委十屆六次全會(huì)、全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，圍繞中央和自治區(qū)的重大決策部署，按照“五位一體”總體布局和“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，牢固樹(shù)立和貫徹落實(shí)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享五大發(fā)展理念，全力以赴穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)，保障實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、開(kāi)放帶動(dòng)、雙核驅(qū)動(dòng)、綠色發(fā)展四大戰(zhàn)略，支持全面啟動(dòng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和脫貧三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，實(shí)行宏觀政策要穩(wěn)、產(chǎn)業(yè)政策要準(zhǔn)、微觀政策要活、改革政策要實(shí)、社會(huì)政策要托底的總體思路，加快財(cái)稅體制改革，清費(fèi)立稅，增收節(jié)支，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提高績(jī)效，重點(diǎn)保障基本民生支出，壓縮其他支出，大力推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，提高發(fā)展的質(zhì)量和效益，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)持續(xù)發(fā)展動(dòng)力，為加快實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)建成”目標(biāo)提供保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2016年財(cái)政工作和預(yù)算編制主要堅(jiān)持以下原則：一是收入預(yù)算堅(jiān)持實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥，由約束性轉(zhuǎn)向預(yù)期性。二是支出預(yù)算堅(jiān)持量入為出，積極整合資金和調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力辦大事，嚴(yán)控一般性支出。三是加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，進(jìn)一步加大政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。四是堅(jiān)持績(jī)效導(dǎo)向，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，提高財(cái)政資金使用效益。五是嚴(yán)格控制政府債務(wù)規(guī)模，實(shí)現(xiàn)債務(wù)規(guī)模與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和財(cái)政承受能力相適應(yīng)，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
(二)一般公共預(yù)算。
1.代編全區(qū)一般公共預(yù)算草案。
2016年全區(qū)一般公共預(yù)算收入安排1560億元，增長(zhǎng)3%。全區(qū)一般公共預(yù)算支出安排4034.45億元，增長(zhǎng)10.4%。除支持經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)以外，涉及民生方面支出合計(jì)3175.18億元，占支出總額的比重達(dá)到78.7%。
2.自治區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算草案。
(1)自治區(qū)本級(jí)收入預(yù)算安排情況。
自治區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算總收入安排3103.47億元，其中：一般公共預(yù)算收入344.2億元，中央補(bǔ)助收入2078.15億元，市縣上解收入39.41億元，上年結(jié)余收入41.6億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金60億元，一般債券收入531億元，調(diào)入資金9.12億元。
(2)自治區(qū)本級(jí)支出預(yù)算安排情況。
自治區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算總支出安排3103.47億元，其中：一般公共預(yù)算支出679.71億元，增長(zhǎng)9.7%;上解中央支出6.95億元;一般債券轉(zhuǎn)貸支出446億元，一般債務(wù)還本支出85億元，補(bǔ)助市縣支出1885.82億元。
自治區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出679.71億元中，用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出為92.17億元，其余587.54億元重點(diǎn)用于保障教育、扶貧、社保和醫(yī)療等民生支出以及落實(shí)中央出臺(tái)的各項(xiàng)增支政策和自治區(qū)確定的重點(diǎn)項(xiàng)目。自治區(qū)本級(jí)安排“三公”經(jīng)費(fèi)2.78億元，按可比口徑計(jì)算(剔除公車改革因素)，下降0.7%。此外，安排會(huì)議費(fèi)1.93億元，下降13.1%;培訓(xùn)費(fèi)3.27億元，增長(zhǎng)6.9%，主要考慮進(jìn)一步加大干部培訓(xùn)教育力度的需要。
——總預(yù)備費(fèi)安排情況。自治區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)8億元，與上年持平，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
——自治區(qū)對(duì)市縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助安排情況。自治區(qū)對(duì)市縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付支出1885.82億元。其中：返還性支出130.12億元;一般性轉(zhuǎn)移支付支出1112.29億元;專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出643.41億元。
——預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。自治區(qū)本級(jí)財(cái)政調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金60億元統(tǒng)籌安排用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資和養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革等支出。
(三)政府性基金預(yù)算。
1.代編全區(qū)政府性基金預(yù)算草案。
2016年全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入安排1500.31億元。其中：政府性基金預(yù)算收入701.86億元，增長(zhǎng)0.8%;中央補(bǔ)助收入15.67億元，專項(xiàng)債券收入522億元，上年結(jié)余收入260.78億元。
全區(qū)政府性基金預(yù)算支出安排801.96億元，下降33.3%;調(diào)出資金61.22億元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出522億元。收支相抵，年終結(jié)余115.13億元。
2.自治區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算草案。
自治區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算總收入安排684.11億元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入106.34億元，下降8.4%;中央補(bǔ)助收入15.67億元，市縣上解收入19.69億元，專項(xiàng)債券收入522億元，上年結(jié)余收入20.42億元。
自治區(qū)本級(jí)政府性基金支出安排100.12億元，下降18.1%;補(bǔ)助市縣支出42.58億元，調(diào)出資金1.35億元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出145億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出377億元。收支相抵，年終結(jié)余18.07億元。
(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
1.代編全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案。
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入安排12.59億元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入11.34億元，下降35.2%，主要是上年一次性產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入較多;上年結(jié)余收入1.25億元。
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出安排12.59億元，其中：當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排9.13億元，增長(zhǎng)67.2%;調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用3.46億元。
2.自治區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案。
自治區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入安排8.12億元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入7.8億元，增長(zhǎng)0.5%;上年結(jié)余收入0.32億元。
自治區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出安排8.12億元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出6.12億元，增長(zhǎng)96.5%，主要用于自治區(qū)本級(jí)企業(yè)解決歷史遺留問(wèn)題、相關(guān)改革成本支出及國(guó)有企業(yè)的資本金注入;調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用2億元。
(五)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
1.代編全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案。
2016年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排1272億元。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排1276.66億元。
收支相抵，2016年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余-4.65億元，年終滾存結(jié)余954.96億元。
2.自治區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案。
自治區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排284.43億元。自治區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排304.85億元。
收支相抵，2016年自治區(qū)本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余-20.42億元，年終滾存結(jié)余317.89億元。
(六)政府債券情況。
根據(jù)財(cái)政部工作部署，2016年計(jì)劃發(fā)行政府置換債券1053億元置換存量債務(wù)本金，其中：置換2016年到期政府債務(wù)605.03億元(其中：自治區(qū)本級(jí)83.95億元，市縣合計(jì)521.08億元);提前置換2017及以后年度的到期政府債務(wù)447.97億元(其中：自治區(qū)本級(jí)146.05億元，市縣合計(jì)301.92億元)。
三、完成2016年預(yù)算目標(biāo)的主要措施
(一)發(fā)揮財(cái)政政策和財(cái)政資金合力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)。發(fā)揮投資的關(guān)鍵作用和消費(fèi)的基礎(chǔ)作用。打好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)攻堅(jiān)戰(zhàn)，擴(kuò)大財(cái)政投資的精準(zhǔn)性和有效性。完善新常態(tài)下促進(jìn)居民消費(fèi)升級(jí)的財(cái)稅政策。落實(shí)開(kāi)放帶動(dòng)戰(zhàn)略，用足用好財(cái)政資金和財(cái)政政策支持對(duì)外貿(mào)易，促進(jìn)外貿(mào)穩(wěn)定增長(zhǎng)，支持互聯(lián)互通建設(shè)。創(chuàng)新財(cái)政資金支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方式，加大PPP規(guī)范推廣和項(xiàng)目落地力度，發(fā)揮好廣西政府投資引導(dǎo)基金等各類財(cái)政性投資基金的作用。加大政府購(gòu)買服務(wù)工作推進(jìn)力度。落實(shí)雙核驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略。
(二)推動(dòng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，建立現(xiàn)代財(cái)政制度。繼續(xù)落實(shí)積極的財(cái)政政策并加大力度，大力實(shí)施結(jié)構(gòu)性減稅，清理規(guī)范涉企行政事業(yè)性收費(fèi)，減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。完善促進(jìn)住房消費(fèi)的財(cái)稅政策，化解房地產(chǎn)庫(kù)存。引導(dǎo)金融發(fā)力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，降低企業(yè)成本。加大政府債券的發(fā)行力度，加強(qiáng)統(tǒng)籌財(cái)政資金和盤活存量資金工作。深化財(cái)稅體制改革，研究推進(jìn)自治區(qū)以下事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。深入研究自治區(qū)與市縣收入劃分改革，調(diào)動(dòng)各級(jí)組織收入的積極性。按照中央統(tǒng)一部署，主動(dòng)做好資源稅等我區(qū)其他各項(xiàng)稅制改革相關(guān)工作。
(三)落實(shí)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，著力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)。大力支持推進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新，激發(fā)全社會(huì)創(chuàng)新潛能和創(chuàng)業(yè)活力。支持改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。支持發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)和先進(jìn)制造業(yè)。支持實(shí)施生態(tài)經(jīng)濟(jì)十大重點(diǎn)工程，加大對(duì)國(guó)家和自治區(qū)級(jí)園區(qū)循環(huán)化改造的投入。加快全區(qū)500萬(wàn)畝“雙高”糖料蔗基地建設(shè)。進(jìn)一步擴(kuò)大現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)規(guī)模。促進(jìn)農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)交叉融合。積極推動(dòng)服務(wù)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。用好旅游業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金。
(四)完善民生保障機(jī)制，讓廣大群眾共享改革發(fā)展成果。打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，下大力氣抓投入、抓創(chuàng)新、抓監(jiān)管，提升財(cái)政扶貧開(kāi)發(fā)成效。全力保障為民辦實(shí)事項(xiàng)目資金。建立更加公平可持續(xù)的社會(huì)保障機(jī)制。完善城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)籌資機(jī)制。實(shí)施城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)。進(jìn)一步支持公立醫(yī)院改革，加強(qiáng)基層衛(wèi)生服務(wù)機(jī)構(gòu)能力建設(shè)。推動(dòng)義務(wù)教育均衡發(fā)展。繼續(xù)支持?jǐn)U大學(xué)前教育資源。支持實(shí)施高中階段教育突破發(fā)展工程，改善普通高中辦學(xué)條件。繼續(xù)支持現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計(jì)劃。改革完善高校預(yù)算撥款制度。繼續(xù)支持保障性安居工程建設(shè)。提前編制自治區(qū)成立60周年大慶重大項(xiàng)目資金籌措方案。
(五)推進(jìn)依法理財(cái)，增強(qiáng)財(cái)政資金的安全和效益性。對(duì)稅收收入和非稅收入都要依法征收、應(yīng)收盡收。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，規(guī)范國(guó)庫(kù)資金管理。繼續(xù)清理“吃空餉”、超編進(jìn)人問(wèn)題。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政支出績(jī)效。建立規(guī)范的政府舉債融資機(jī)制，積極化解高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加快建立政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度。實(shí)現(xiàn)盤活財(cái)政存量資金常態(tài)化。依法開(kāi)展財(cái)政監(jiān)督。繼續(xù)加大對(duì)新預(yù)算法的宣傳培訓(xùn)力度，嚴(yán)格執(zhí)行新預(yù)算法，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。高度重視審計(jì)和各種專項(xiàng)檢查。加大財(cái)政信息公開(kāi)力度。
各位代表，改革釋放紅利，創(chuàng)新引領(lǐng)發(fā)展，做好今年的財(cái)政工作意義重大。我們將在自治區(qū)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)決貫徹落實(shí)好中央和自治區(qū)的各項(xiàng)決策部署，更加自覺(jué)地接受人大監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，改革創(chuàng)新，克難攻堅(jiān)，真抓實(shí)干，確保圓滿完成全年預(yù)算目標(biāo)，為加快實(shí)現(xiàn)我區(qū)“兩個(gè)建成”奮斗目標(biāo)做出新的貢獻(xiàn)!
